ST八菱（002592）2023年半年度董事會(huì)經(jīng)營(yíng)評(píng)述內(nèi)容如下：
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一、報(bào)告期內(nèi)公司從事的主要業(yè)務(wù)
（一）公司所屬行業(yè)發(fā)展情況公司處于汽車(chē)零部件制造業(yè)，與汽車(chē)行業(yè)發(fā)展緊密相關(guān)，主要受下游整車(chē)行業(yè)的發(fā)展影響。2023年上半年，汽車(chē)市場(chǎng)在經(jīng)歷了一季度的市場(chǎng)過(guò)渡期后，二季度形勢(shì)明顯好轉(zhuǎn)，整體保持穩(wěn)健發(fā)展。據(jù)中國(guó)汽車(chē)工業(yè)協(xié)會(huì)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)顯示，2023年1-6月，汽車(chē)產(chǎn)銷(xiāo)分別完成1,324.80萬(wàn)輛和1,323.90萬(wàn)輛，同比分別增長(zhǎng)9.3%和9.8%。其中,乘用車(chē)產(chǎn)銷(xiāo)分別完成1,128.10萬(wàn)輛和1,126.80萬(wàn)輛，同比分別增長(zhǎng)8.1%和8.8%；商用車(chē)產(chǎn)銷(xiāo)分別完成196.7萬(wàn)輛和197.1萬(wàn)輛，同比分別增長(zhǎng)16.9%和15.8%。新能源汽車(chē)產(chǎn)銷(xiāo)分別完成378.8萬(wàn)輛和374.7萬(wàn)輛，同比分別增長(zhǎng)42.4%和44.1%，市場(chǎng)占有率達(dá)到28.3%。（二）公司主要業(yè)務(wù)、主要產(chǎn)品及其用途公司主要從事汽車(chē)熱管理產(chǎn)品和內(nèi)外飾件產(chǎn)品的研發(fā)、生產(chǎn)和銷(xiāo)售業(yè)務(wù)。其中，熱管理產(chǎn)品包括高低溫散熱器、電池?fù)Q熱器、中冷器、油冷器、冷凝器、暖風(fēng)機(jī)等各類(lèi)熱交換器，主要應(yīng)用于傳統(tǒng)燃油汽車(chē)熱管理系統(tǒng)（包括空調(diào)系統(tǒng)、發(fā)動(dòng)機(jī)冷卻系統(tǒng)及變速箱冷卻系統(tǒng)）、新能源汽車(chē)熱管理系統(tǒng)（包括空調(diào)系統(tǒng)、電池?zé)峁芾硐到y(tǒng)、電機(jī)電控?zé)峁芾硐到y(tǒng)及電子功率件冷卻系統(tǒng)）、工程機(jī)械熱管理系統(tǒng)和農(nóng)用機(jī)械熱管理系統(tǒng)等領(lǐng)域；內(nèi)外飾件包括前后保險(xiǎn)杠、尾門(mén)、側(cè)圍、頂蓋、大燈蓋、翼子板、擾流板、下飾板等，主要應(yīng)用于乘用車(chē)領(lǐng)域。公司產(chǎn)品主要供應(yīng)整車(chē)配套市場(chǎng)（OEM），少量供應(yīng)售后服務(wù)市場(chǎng)（AM）。公司客戶主要有上汽通用五菱、奇瑞汽車(chē)、長(zhǎng)安汽車(chē)、東風(fēng)汽車(chē)（600006）、一汽解放（000800）、賽力斯（601127）、嵐圖等國(guó)內(nèi)知名的整車(chē)制造商（整車(chē)廠）。（三）公司的經(jīng)營(yíng)模式1、研發(fā)模式公司研發(fā)模式分為同步開(kāi)發(fā)和自主開(kāi)發(fā)。在整車(chē)配套市場(chǎng)中，公司主要采用同步研發(fā)模式與各大整車(chē)廠開(kāi)展合作。同步開(kāi)發(fā)主要根據(jù)下游不同客戶在不同應(yīng)用場(chǎng)景的具體需求，在整車(chē)設(shè)計(jì)階段為其提供零部件配套開(kāi)發(fā)，使得零部件的性能、尺寸等與車(chē)型相匹配，最終形成定制化產(chǎn)品。公司成為下游客戶的合格供應(yīng)商后，一般需要與客戶形成同步快速開(kāi)發(fā)機(jī)制，在短時(shí)間內(nèi)，在深刻把握客戶需求的前提下，快速完成產(chǎn)品設(shè)計(jì)與模具開(kāi)發(fā)，并形成樣品通過(guò)客戶的產(chǎn)品審核，取得項(xiàng)目定點(diǎn)，最終獲取產(chǎn)品訂單。自主研究主要根據(jù)市場(chǎng)需求、公司產(chǎn)品戰(zhàn)略規(guī)劃或判斷產(chǎn)品技術(shù)的未來(lái)發(fā)展趨勢(shì)，系統(tǒng)化地進(jìn)行創(chuàng)新項(xiàng)目的研究開(kāi)發(fā)，側(cè)重于前瞻性技術(shù)的研究和探索。2、生產(chǎn)模式公司產(chǎn)品具有定制化特點(diǎn)，客戶對(duì)產(chǎn)品性能指標(biāo)、外觀形狀、產(chǎn)品標(biāo)識(shí)等要求差異較大，而且產(chǎn)品類(lèi)型及規(guī)格繁多，因此，公司生產(chǎn)主要采取以銷(xiāo)定產(chǎn)的模式。公司根據(jù)客戶的采購(gòu)計(jì)劃制定生產(chǎn)計(jì)劃，再結(jié)合庫(kù)存量以及客戶訂單實(shí)時(shí)更新生產(chǎn)計(jì)劃。在產(chǎn)品制造過(guò)程中，公司主要進(jìn)行核心部件及產(chǎn)品總裝生產(chǎn)，部分零配件采用外購(gòu)方式向二、三級(jí)零部件供應(yīng)商采購(gòu)。3、采購(gòu)模式公司生產(chǎn)所需物資主要是鋁材、塑膠、銅材等原輔材料，以及零配件。公司物資采購(gòu)主要采取按需采購(gòu)、集中采購(gòu)的模式，由采購(gòu)部門(mén)根據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃、庫(kù)存量及歷史經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)，測(cè)算出物料需求數(shù)量和采購(gòu)周期，制定采購(gòu)計(jì)劃并予以實(shí)施。在保證質(zhì)量和生產(chǎn)交付的前提下，盡可能降低采購(gòu)成本，并合理控制庫(kù)存水平。公司制定并完善了采購(gòu)管理制度及采購(gòu)流程，建立了供應(yīng)商管理和評(píng)價(jià)體系，包括日常采購(gòu)控制、合格供應(yīng)商的選擇以及供應(yīng)商的監(jiān)督考核等。對(duì)于質(zhì)量穩(wěn)定、信用度高的合格供應(yīng)商，公司一般簽訂年度采購(gòu)框架協(xié)議，明確供應(yīng)關(guān)系，保證物料來(lái)源，按需采購(gòu)；對(duì)于臨時(shí)性需求，公司一般簽訂臨時(shí)采購(gòu)合同。4、銷(xiāo)售模式公司產(chǎn)品銷(xiāo)售主要采取直銷(xiāo)模式，直接向整車(chē)廠及發(fā)動(dòng)機(jī)廠銷(xiāo)售產(chǎn)品，少量產(chǎn)品作為配件銷(xiāo)售給售后維修市場(chǎng)。公司設(shè)立銷(xiāo)售部門(mén)負(fù)責(zé)市場(chǎng)開(kāi)拓、售后服務(wù)、客戶維護(hù)及外庫(kù)管理等工作，并且根據(jù)市場(chǎng)分布情況在主要客戶所在地設(shè)立辦事處、中轉(zhuǎn)倉(cāng)庫(kù)，快速響應(yīng)客戶需求。公司一般與客戶簽訂年度銷(xiāo)售框架合同，客戶根據(jù)其生產(chǎn)需求按月、按周下達(dá)采購(gòu)計(jì)劃，公司根據(jù)客戶的采購(gòu)計(jì)劃制定生產(chǎn)計(jì)劃，安排采購(gòu)，組織生產(chǎn)，將產(chǎn)品送至客戶指定地點(diǎn)，在客戶實(shí)際領(lǐng)用產(chǎn)品后，雙方根據(jù)實(shí)際領(lǐng)用的產(chǎn)品數(shù)量進(jìn)行結(jié)算。（四）公司的市場(chǎng)地位公司是國(guó)內(nèi)較早聚焦于汽車(chē)熱管理系統(tǒng)熱交換器產(chǎn)品研發(fā)、生產(chǎn)的企業(yè)，也是行業(yè)內(nèi)為數(shù)不多的能夠與整車(chē)廠進(jìn)行正向同步開(kāi)發(fā)的換熱器生產(chǎn)企業(yè)。經(jīng)過(guò)二十多年的發(fā)展，公司在汽車(chē)熱管理系統(tǒng)熱交換技術(shù)領(lǐng)域積累了豐富的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理經(jīng)驗(yàn)、人才儲(chǔ)備和技術(shù)儲(chǔ)備，并形成了產(chǎn)品研發(fā)、生產(chǎn)制造、質(zhì)量管理和客戶資源等領(lǐng)域的核心競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，在行業(yè)內(nèi)享有較高的信譽(yù)和品牌影響力。二、核心競(jìng)爭(zhēng)力分析（一）一體化快速服務(wù)的整體競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)經(jīng)過(guò)二十多年的發(fā)展，公司已經(jīng)成長(zhǎng)為汽車(chē)熱管理系統(tǒng)熱交換模塊的一體化解決方案提供商，能夠根據(jù)整車(chē)廠的需求，提供產(chǎn)品同步設(shè)計(jì)、檢測(cè)定型、柔性制造、后期維護(hù)、持續(xù)改進(jìn)等一體化的專業(yè)服務(wù)，并形成了在設(shè)計(jì)模式、檢測(cè)裝備、制造工藝、專利技術(shù)、質(zhì)量管理等領(lǐng)域的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。公司不僅能夠及時(shí)開(kāi)發(fā)出滿足客戶和市場(chǎng)需求的單個(gè)產(chǎn)品，而且能夠提供熱交換模塊一體化集成開(kāi)發(fā)和集成配套服務(wù)，形成了在熱交換器行業(yè)的整體競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。（二）研發(fā)設(shè)計(jì)和生產(chǎn)技術(shù)工藝創(chuàng)新優(yōu)勢(shì)公司是國(guó)家高新技術(shù)企業(yè)，建有省級(jí)技術(shù)中心和中國(guó)合格評(píng)定國(guó)家認(rèn)可委員會(huì)（CNAS）認(rèn)可實(shí)驗(yàn)室，擁有齊全的實(shí)驗(yàn)設(shè)施和專業(yè)的研發(fā)團(tuán)隊(duì)，具備與整車(chē)廠協(xié)同創(chuàng)新和同步設(shè)計(jì)開(kāi)發(fā)能力，能夠在整車(chē)設(shè)計(jì)階段與整車(chē)廠進(jìn)行正向同步開(kāi)發(fā)，對(duì)整車(chē)熱管理系統(tǒng)進(jìn)行標(biāo)定設(shè)計(jì)，為整車(chē)提供熱交換模塊集成配套方案。公司在產(chǎn)品設(shè)計(jì)開(kāi)發(fā)方面具有智能設(shè)計(jì)和“結(jié)果導(dǎo)向型”的模式優(yōu)勢(shì)。公司建立了一整套散熱單元結(jié)構(gòu)參數(shù)工程數(shù)據(jù)庫(kù)，并自主開(kāi)發(fā)了換熱器專家設(shè)計(jì)系統(tǒng)軟件，同時(shí)還引進(jìn)了PLM、PDM、CAXA、UGNX、Catia、StarCAE等設(shè)計(jì)軟件，并通過(guò)終端系統(tǒng)集成搭建了一體化研發(fā)設(shè)計(jì)平臺(tái)。由于設(shè)計(jì)工作的智能化，公司在產(chǎn)品設(shè)計(jì)過(guò)程中，摒棄了傳統(tǒng)的通過(guò)多次試錯(cuò)、多次修正最終達(dá)到設(shè)計(jì)要求的“過(guò)程導(dǎo)向型”設(shè)計(jì)模式，采用創(chuàng)新的“結(jié)果導(dǎo)向型”參數(shù)化設(shè)計(jì)模式，根據(jù)產(chǎn)品設(shè)計(jì)要求達(dá)到的各項(xiàng)指標(biāo)，利用數(shù)據(jù)庫(kù)通過(guò)計(jì)算機(jī)分析和模擬計(jì)算，對(duì)汽車(chē)熱管理系統(tǒng)進(jìn)行高效的匹配設(shè)計(jì)并進(jìn)行動(dòng)態(tài)優(yōu)化，快速提供完整的冷卻系統(tǒng)總成設(shè)計(jì)方案和散熱單元設(shè)計(jì)方案，從而提高了產(chǎn)品設(shè)計(jì)的精確度和效率，縮短了新產(chǎn)品的研發(fā)周期。公司在產(chǎn)品研發(fā)檢測(cè)方面具有快速、高效的檢測(cè)定型優(yōu)勢(shì)。公司測(cè)試中心引進(jìn)了系列進(jìn)口、國(guó)產(chǎn)的換熱器性能及壽命的測(cè)試設(shè)備，能夠模擬真實(shí)環(huán)境下汽車(chē)運(yùn)行的各種環(huán)境風(fēng)速及風(fēng)溫、冷卻水溫及水流量，不僅可以對(duì)熱交換系統(tǒng)零部件進(jìn)行性能測(cè)試和可靠性測(cè)試，還可以進(jìn)行整車(chē)換熱性能標(biāo)定及匹配測(cè)試、性能優(yōu)化分析以及零部件壽命分析和結(jié)構(gòu)優(yōu)化，完全滿足國(guó)家、行業(yè)及客戶對(duì)換熱器性能和壽命測(cè)試的相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)要求。在產(chǎn)品設(shè)計(jì)階段，可以根據(jù)檢測(cè)結(jié)果快速調(diào)整參數(shù)，保證研發(fā)產(chǎn)品的快速、高效定型，避免與整車(chē)廠的數(shù)次實(shí)際環(huán)境運(yùn)行結(jié)果調(diào)整，保障產(chǎn)品設(shè)計(jì)和量產(chǎn)環(huán)節(jié)的有效銜接，縮短新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)和量產(chǎn)時(shí)間。公司自成立以來(lái)一直致力于汽車(chē)熱交換器的研發(fā)、生產(chǎn)，在二十多年的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中積累了豐富的技術(shù)儲(chǔ)備和制造經(jīng)驗(yàn)，形成了新能源汽車(chē)熱管理系統(tǒng)匹配技術(shù)、國(guó)六發(fā)動(dòng)機(jī)熱管理系統(tǒng)匹配技術(shù)、汽車(chē)熱管理系統(tǒng)性能標(biāo)定診斷技術(shù)、換熱器壽命預(yù)測(cè)技術(shù)、低能耗無(wú)腐蝕性全鋁換熱器釬焊工藝等多項(xiàng)核心技術(shù)，在國(guó)內(nèi)率先引進(jìn)了國(guó)際先進(jìn)的銅質(zhì)硬釬焊工藝技術(shù)并成功應(yīng)用于散熱器批量生產(chǎn)，并通過(guò)研發(fā)創(chuàng)新持續(xù)對(duì)工藝技術(shù)進(jìn)行升級(jí)優(yōu)化。公司研發(fā)生產(chǎn)的多款散熱器、中冷器產(chǎn)品獲得了廣西科技進(jìn)步獎(jiǎng)、南寧市科技進(jìn)步獎(jiǎng)、廣西優(yōu)秀新產(chǎn)品獎(jiǎng)和南寧市新產(chǎn)品優(yōu)秀成果獎(jiǎng)，公司被評(píng)為了“廣西壯族自治區(qū)技術(shù)創(chuàng)新示范企業(yè)”。（三）生產(chǎn)制造優(yōu)勢(shì)公司在南寧、柳州和印尼等地均建有生產(chǎn)基地，生產(chǎn)線具有較強(qiáng)的柔性制造能力，在滿足大批量訂單規(guī)模化生產(chǎn)的基礎(chǔ)上，兼顧小批量、多種類(lèi)訂單柔性生產(chǎn)，能夠快速響應(yīng)并滿足客戶的配套需求。公司引進(jìn)了國(guó)內(nèi)外先進(jìn)的、自動(dòng)化程度較高的生產(chǎn)設(shè)備和檢測(cè)設(shè)備，建立了符合公司業(yè)務(wù)發(fā)展需求的制造執(zhí)行系統(tǒng)（MES），并與PDM、PLM、ERP等信息系統(tǒng)集成，形成了研產(chǎn)供銷(xiāo)一體化平臺(tái)，有效提升了公司的產(chǎn)品研發(fā)能力、精細(xì)化制造管控能力、產(chǎn)品質(zhì)量管控能力和供應(yīng)鏈協(xié)同管理能力，逐步實(shí)現(xiàn)了生產(chǎn)制造從傳統(tǒng)的制造方式向智能制造的模式轉(zhuǎn)型。公司及子公司柳州八菱均被廣西壯族自治區(qū)工業(yè)和信息化廳認(rèn)定為“廣西智能工廠示范企業(yè)”。（四）質(zhì)量管理優(yōu)勢(shì)公司深耕汽車(chē)零部件行業(yè)二十余年，積累了豐富的行業(yè)技術(shù)經(jīng)驗(yàn)和生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理經(jīng)驗(yàn)，經(jīng)過(guò)多年的摸索，形成了一整套與公司業(yè)務(wù)發(fā)展相適應(yīng)的經(jīng)營(yíng)管理模式，在質(zhì)量管理方面建立了完善的質(zhì)量管理體系和客戶服務(wù)體系，制訂了嚴(yán)格的質(zhì)量?jī)?nèi)控標(biāo)準(zhǔn)，實(shí)施并且通過(guò)IATF16949質(zhì)量管理體系認(rèn)證，從質(zhì)量管理、質(zhì)量檢驗(yàn)與試驗(yàn)、計(jì)量理化檢測(cè)等多方面控制產(chǎn)品質(zhì)量，致力于為客戶提供優(yōu)質(zhì)的產(chǎn)品和服務(wù)。歷年來(lái)，公司獲得了上汽通用五菱、奇瑞汽車(chē)、東風(fēng)柳汽等客戶多次質(zhì)量表彰。（五）客戶資源優(yōu)勢(shì)汽車(chē)零部件行業(yè)具有獨(dú)特的行業(yè)特點(diǎn)，認(rèn)證周期長(zhǎng)，認(rèn)證程序復(fù)雜，一旦通過(guò)下游整車(chē)廠的合格供應(yīng)商認(rèn)證，則會(huì)保持穩(wěn)定的合作關(guān)系。多年來(lái)，公司利用自身的核心競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，與客戶保持同步產(chǎn)品設(shè)計(jì)、提供模塊化供貨服務(wù)、配合其精益化生產(chǎn)，在國(guó)內(nèi)整車(chē)配套市場(chǎng)樹(shù)立了良好的信譽(yù)，與上汽通用五菱、奇瑞汽車(chē)、重慶長(zhǎng)安、東風(fēng)汽車(chē)、一汽解放等知名整車(chē)廠長(zhǎng)期保持穩(wěn)定的合作關(guān)系，形成了一批優(yōu)質(zhì)、穩(wěn)定的客戶資源，為公司的長(zhǎng)期穩(wěn)定發(fā)展奠定了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。三、公司面臨的風(fēng)險(xiǎn)和應(yīng)對(duì)措施1、宏觀經(jīng)濟(jì)和行業(yè)波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)公司處于汽車(chē)零部件制造業(yè)，汽車(chē)零部件行業(yè)主要依賴于下游整車(chē)行業(yè)的發(fā)展。汽車(chē)產(chǎn)業(yè)受宏觀經(jīng)濟(jì)影響較大，宏觀經(jīng)濟(jì)的周期性波動(dòng)對(duì)汽車(chē)生產(chǎn)和消費(fèi)產(chǎn)生影響。當(dāng)宏觀經(jīng)濟(jì)處于上升階段時(shí)，汽車(chē)消費(fèi)旺盛，汽車(chē)產(chǎn)業(yè)發(fā)展迅速；反之，當(dāng)宏觀經(jīng)濟(jì)處于下降階段時(shí)，汽車(chē)消費(fèi)低迷，汽車(chē)產(chǎn)業(yè)發(fā)展放緩。如果客戶的經(jīng)營(yíng)狀況受到宏觀經(jīng)濟(jì)的不利影響，可能會(huì)造成公司的訂單減少等情況，因此，公司的業(yè)務(wù)發(fā)展會(huì)受到宏觀經(jīng)濟(jì)和汽車(chē)行業(yè)周期波動(dòng)的影響。針對(duì)上述風(fēng)險(xiǎn)，公司將持續(xù)關(guān)注宏觀經(jīng)濟(jì)、政策動(dòng)態(tài)、行業(yè)發(fā)展趨勢(shì)和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)格局情況，做好前瞻性規(guī)劃，不斷提升公司研發(fā)創(chuàng)新能力，積極拓展優(yōu)質(zhì)客戶，分散市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，提高公司綜合競(jìng)爭(zhēng)力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力，降低外部經(jīng)濟(jì)變化對(duì)公司的影響。2、原材料價(jià)格波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)公司產(chǎn)品的主要原材料包括鋁材、塑膠、銅材等，原材料成本占產(chǎn)品生產(chǎn)成本的比例較高，因此，原材料價(jià)格波動(dòng)對(duì)公司生產(chǎn)成本影響較大。公司產(chǎn)品的銷(xiāo)售價(jià)格根據(jù)與客戶簽署的價(jià)格協(xié)議確定，原材料價(jià)格波動(dòng)對(duì)產(chǎn)品價(jià)格的影響通常具有一定的滯后性。若原材料價(jià)格大幅上漲，將直接增加公司生產(chǎn)成本，如果公司無(wú)法對(duì)產(chǎn)品價(jià)格進(jìn)行調(diào)整或?qū)Ξa(chǎn)品售價(jià)調(diào)整不及時(shí)，將對(duì)公司的盈利能力產(chǎn)生不利影響。為有效規(guī)避重要原材料價(jià)格波動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)，公司采取了如下措施：一是加強(qiáng)采購(gòu)環(huán)節(jié)管理，降低采購(gòu)成本；二是加強(qiáng)研發(fā)，不斷改進(jìn)工藝，降低物耗水平；三是與整車(chē)制造商協(xié)調(diào)建立原材料與產(chǎn)品價(jià)格的聯(lián)動(dòng)機(jī)制，適當(dāng)轉(zhuǎn)移部分成本上升壓力。3、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)風(fēng)險(xiǎn)汽車(chē)零部件制造行業(yè)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)較為激烈，如果公司不能及時(shí)全面地提高產(chǎn)品市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，可能無(wú)法在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中取得優(yōu)勢(shì)及實(shí)現(xiàn)市場(chǎng)份額提升，甚至將面臨市場(chǎng)份額下降的風(fēng)險(xiǎn)。針對(duì)上述風(fēng)險(xiǎn)，公司將以市場(chǎng)為導(dǎo)向，堅(jiān)持以技術(shù)創(chuàng)新為核心，加強(qiáng)研發(fā)團(tuán)隊(duì)建設(shè)，增強(qiáng)公司的核心競(jìng)爭(zhēng)力。4、主要客戶集中和對(duì)大客戶依賴的風(fēng)險(xiǎn)公司客戶集中度較高，主要包括上汽通用五菱、奇瑞汽車(chē)、東風(fēng)柳汽等國(guó)內(nèi)知名整車(chē)制造商。報(bào)告期內(nèi)，公司前五名客戶合計(jì)銷(xiāo)售金額占公司銷(xiāo)售總額比例的87.18%，其中對(duì)上汽通用五菱的銷(xiāo)售額占公司銷(xiāo)售總額比例的69%，公司對(duì)大客戶存在著重大依賴。如果大客戶需求下降，或轉(zhuǎn)向其他汽車(chē)零部件供應(yīng)商采購(gòu)相關(guān)產(chǎn)品，將給公司的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)帶來(lái)一定的負(fù)面影響，敬請(qǐng)投資者注意投資風(fēng)險(xiǎn)。公司自成立以來(lái)，一直是上汽通用五菱的散熱器主要供應(yīng)商，20多年來(lái)已經(jīng)形成了穩(wěn)定的客戶關(guān)系。公司利用自身的核心競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，與上汽通用五菱保持同步研發(fā)設(shè)計(jì)、提供模塊化供貨服務(wù)、配合其精益化生產(chǎn)，已經(jīng)形成了緊密型的合作關(guān)系。除上汽通用五菱外，公司產(chǎn)品目前還配套奇瑞汽車(chē)、東風(fēng)柳汽、東風(fēng)小康、重慶長(zhǎng)安、一汽解放等整車(chē)廠，公司將加大對(duì)這些廠家的配套能力和配套力度，增加這些整車(chē)廠家的產(chǎn)品銷(xiāo)售比例；同時(shí)公司還將積極拓展其他客戶和其他產(chǎn)品市場(chǎng)，加大對(duì)新能源汽車(chē)領(lǐng)域的產(chǎn)品開(kāi)發(fā)和市場(chǎng)開(kāi)拓力度，以化解主要客戶集中和對(duì)大客戶依賴的風(fēng)險(xiǎn)。5、經(jīng)營(yíng)管理風(fēng)險(xiǎn)面對(duì)日趨復(fù)雜的市場(chǎng)環(huán)境和經(jīng)營(yíng)環(huán)境，隨著公司業(yè)務(wù)的發(fā)展，公司資產(chǎn)規(guī)模和經(jīng)營(yíng)規(guī)模的持續(xù)擴(kuò)大，公司需要對(duì)市場(chǎng)的需求和變化做出快速的反應(yīng)，因此在經(jīng)營(yíng)管理、資源整合、市場(chǎng)開(kāi)拓、人才培養(yǎng)、產(chǎn)品研發(fā)、生產(chǎn)流程優(yōu)化、業(yè)務(wù)質(zhì)量控制、資金管理、財(cái)務(wù)管理等方面對(duì)公司管理層提出了更高的要求。如果公司無(wú)法在經(jīng)營(yíng)規(guī)模擴(kuò)大的同時(shí)提升管理水平、完善管理流程和內(nèi)部控制體系，公司經(jīng)營(yíng)發(fā)展將受到不利影響，從而影響公司業(yè)績(jī)，給公司帶來(lái)管理風(fēng)險(xiǎn)。針對(duì)上述風(fēng)險(xiǎn)，公司將持續(xù)關(guān)注內(nèi)外部形勢(shì)的變化，通過(guò)完善公司治理的經(jīng)營(yíng)管理機(jī)制，針對(duì)有可能產(chǎn)生的管理風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)一步優(yōu)化業(yè)務(wù)和管理流程，在制度建設(shè)、組織架構(gòu)、資金管理、內(nèi)部控制等方面加強(qiáng)公司管理，不斷引進(jìn)優(yōu)秀的管理人員和技術(shù)人才，優(yōu)化人才隊(duì)伍，提高管理水平，形成更加科學(xué)有效的決策體制，使公司的經(jīng)營(yíng)模式和管理機(jī)制能夠更加符合公司發(fā)展需要。6、對(duì)參股公司的投資款項(xiàng)無(wú)法收回的風(fēng)險(xiǎn)公司于2019年投資大姚麻王科華生物（002022）科技有限公司（以下簡(jiǎn)稱大姚麻王），累計(jì)支付投資款3,800.00萬(wàn)元，持有其22%的股權(quán)。因雙方發(fā)生增資糾紛，公司于2020年7月對(duì)大姚麻王及其控股股東云南麻王生物科技發(fā)展有限公司（以下簡(jiǎn)稱云南麻王）提起訴訟。2022年5月，廣西壯族自治區(qū)高級(jí)人員法院（以下簡(jiǎn)稱廣西高院）二審判決由云南麻王回購(gòu)公司持有的大姚麻王22%的股權(quán)，同時(shí)判決云南麻王和大姚麻王共同向公司支付3,800.00萬(wàn)元及相應(yīng)利息。公司已向法院申請(qǐng)強(qiáng)制執(zhí)行，但截至本報(bào)告披露日暫未執(zhí)行回任何款項(xiàng)或財(cái)物，后期能否執(zhí)行回款項(xiàng)以及執(zhí)行回多少款項(xiàng)存在較大不確定性，敬請(qǐng)投資者注意投資風(fēng)險(xiǎn)。7、恐龍項(xiàng)目無(wú)法恢復(fù)運(yùn)營(yíng)及訴訟的風(fēng)險(xiǎn)由于2022年北京冬奧會(huì)比賽場(chǎng)館改造需要，恐龍項(xiàng)目自2019年4月8日起暫停演出，并遷出國(guó)家體育館。截至目前，一直處于停演狀態(tài)，未來(lái)能否恢復(fù)演出存在較大不確定性，敬請(qǐng)投資者注意投資風(fēng)險(xiǎn)。2019年4月19日，印象恐龍與北京大風(fēng)文化藝術(shù)投資有限公司（以下簡(jiǎn)稱大風(fēng)公司）、賀立德和覃曉梅共同簽署了《合作協(xié)議書(shū)》，約定各方繼續(xù)合作運(yùn)營(yíng)恐龍項(xiàng)目，由賀立德和覃曉梅出資，按協(xié)議約定成立公司，并以該公司的名義建設(shè)符合協(xié)議約定的專用劇場(chǎng)，并出租給印象恐龍作為恐龍項(xiàng)目專用劇場(chǎng)。賀立德、覃曉梅成立的桂林恐龍谷文藝科技有限公司（以下簡(jiǎn)稱恐龍谷公司）未按協(xié)議約定完成演出劇場(chǎng)建設(shè)，已構(gòu)成違約，印象恐龍于2022年11月向廣西壯族自治區(qū)桂林市中級(jí)人民法院（以下簡(jiǎn)稱桂林中院）提起訴訟，要求解除《合作協(xié)議書(shū)》，同時(shí)要求被告依約支付違約金并賠償損失。在此之前，賀立德、覃曉梅、恐龍谷公司、大風(fēng)公司也以合同糾紛為由將公司及印象恐龍?jiān)V至廣西壯族自治區(qū)桂林市臨桂區(qū)人民法院（以下簡(jiǎn)稱臨桂區(qū)人民法院）并采取財(cái)產(chǎn)保全措施，要求印象恐龍支付違約金。截至本報(bào)告披露日，上述案件正在審理中，尚未判決，判決結(jié)果尚存在不確定性，敬請(qǐng)投資者注意投資風(fēng)險(xiǎn)。8、王安祥業(yè)績(jī)承諾無(wú)法兌現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)2019年5月，公司以現(xiàn)金支付方式作價(jià)90,775.32萬(wàn)元收購(gòu)北京弘天51％的股權(quán)。王安祥在與公司簽署的《股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》中承諾，本協(xié)議生效后，未來(lái)三年（2019年-2021年），北京弘天經(jīng)營(yíng)性凈利潤(rùn)總額不低于6億元人民幣。若北京弘天未能達(dá)到前述承諾經(jīng)營(yíng)性凈利潤(rùn)總額，王安祥應(yīng)按照協(xié)議約定公式計(jì)算的補(bǔ)償額，向公司進(jìn)行補(bǔ)償。根據(jù)大信會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）出具的《南寧八菱科技股份有限公司業(yè)績(jī)承諾完成情況審核報(bào)告》（大信專審字[2022]第4-00075號(hào)），北京弘天2019年至2021年累計(jì)實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)性凈利潤(rùn)為-64,882.22萬(wàn)元，實(shí)現(xiàn)累計(jì)承諾業(yè)績(jī)的-108.14%。北京弘天未達(dá)到承諾業(yè)績(jī)，王安祥應(yīng)向公司履行業(yè)績(jī)補(bǔ)償承諾。公司已多次督促王安祥，但截至本報(bào)告披露日，王安祥仍未按協(xié)議約定履行業(yè)績(jī)補(bǔ)償承諾。公司將繼續(xù)督促王安祥履行業(yè)績(jī)補(bǔ)償承諾，若王安祥拒不履約，公司將進(jìn)一步采取措施向王安祥追償業(yè)績(jī)補(bǔ)償款，以維護(hù)公司和股東的合法權(quán)益。但王安祥債務(wù)巨大，已基本喪失了債務(wù)履行能力，其最終能否兌現(xiàn)業(yè)績(jī)補(bǔ)償承諾存在較大不確定性，敬請(qǐng)投資者注意投資風(fēng)險(xiǎn)。9、公司股票其他風(fēng)險(xiǎn)警示暫時(shí)無(wú)法撤銷(xiāo)的風(fēng)險(xiǎn)2019年10月至2020年1月，公司原二級(jí)控股子公司海南弘潤(rùn)天源基因生物技術(shù)有限公司（以下簡(jiǎn)稱海南弘天）時(shí)任法定代表人、執(zhí)行董事、總經(jīng)理王安祥違反規(guī)定程序，擅自將海南弘天4.66億元定期存單違規(guī)對(duì)外擔(dān)保并形成關(guān)聯(lián)方資金占用，導(dǎo)致公司股票自2020年7月2日開(kāi)市起被實(shí)行其他風(fēng)險(xiǎn)警示（ST）。雖然王安祥承諾歸還占用資金，而且公司一直反復(fù)督促，并且啟動(dòng)了法律追償程序，但截至本報(bào)告披露日，仍未追回任何款項(xiàng)。公司股票暫時(shí)無(wú)法撤銷(xiāo)其他風(fēng)險(xiǎn)警示，敬請(qǐng)投資者注意投資風(fēng)險(xiǎn)。海南弘天訴廣州銀行股份有限公司珠江支行（以下簡(jiǎn)稱廣州銀行珠江支行）1.46億元存單質(zhì)押合同糾紛一案，廣東省高級(jí)人民法院（以下簡(jiǎn)稱廣東高院）二審判決廣州銀行珠江支行向海南弘天返還7,300.00萬(wàn)元并支付資金占用費(fèi)。海南弘天已向法院申請(qǐng)強(qiáng)制執(zhí)行，但截至本報(bào)告披露日仍未執(zhí)行回任何款項(xiàng)。公司將繼續(xù)關(guān)注海南弘天案件進(jìn)展情況，并督促海南弘天推進(jìn)執(zhí)行，但后期能否追回款項(xiàng)，何時(shí)追回款項(xiàng)，以及追回多少款項(xiàng)存在不確定性，敬請(qǐng)投資者注意投資風(fēng)險(xiǎn)。四、主營(yíng)業(yè)務(wù)分析2023年上半年，公司實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入19,437.19萬(wàn)元，較上年同期26,344.43萬(wàn)元下降26.22%；歸屬于上市公司股東的凈利潤(rùn)1,555.13萬(wàn)元，較上年同期1,173.86萬(wàn)元增長(zhǎng)32.48%；歸屬于上市公司股東的扣除非經(jīng)常性損益的凈利潤(rùn)1,159.66萬(wàn)元，較上年同期414.03萬(wàn)元增長(zhǎng)180.09%。公司產(chǎn)品主要配套汽車(chē)，公司90%以上的營(yíng)業(yè)收入來(lái)自于汽車(chē)市場(chǎng)。報(bào)告期內(nèi)，公司業(yè)務(wù)類(lèi)型和利潤(rùn)來(lái)源未發(fā)生重大變動(dòng)，營(yíng)業(yè)收入下滑主要受下游部分整車(chē)客戶汽車(chē)產(chǎn)銷(xiāo)量下滑以及公司部分新產(chǎn)品實(shí)現(xiàn)銷(xiāo)售的進(jìn)度滯后影響，凈利潤(rùn)增長(zhǎng)主要是本報(bào)告期攤銷(xiāo)第五期員工持股計(jì)劃股份支付費(fèi)用較上年同期減少1,778.04萬(wàn)元。關(guān)鍵詞：
