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廈門象嶼集團 視覺中國 資料圖
6月26日，上海證券交易所披露了廈門象嶼股份有限公司2023年面向專業(yè)投資者公開發(fā)行可續(xù)期公司債券（第一期）募集說明書。
募集說明書顯示，該筆債券注冊金額30億元，發(fā)行金額不超過15億元（含15億元），基礎期限為2年，在約定的基礎期限末以及每個續(xù)期的周期末，公司有續(xù)期選擇權，每次續(xù)期的周期不超過基礎期限，在公司不行使續(xù)期選擇權全額兌付時到期。
此次債券并采用固定利率，單利按年計息，不計復利，如有遞延，則每筆遞延利息在遞延期間按當期票面利率累計計息。
此次債券所募集的資金扣除發(fā)行費用后，擬全部用于補充發(fā)行人本部及子公司流動資金。本期債券的發(fā)行期限為2023年6月28日至2023年6月29日，牽頭主承銷商為平安證券股份有限公司。
募集說明書披露的財務數據顯示，最近三年及一期末（2020年、2021年、2022年及2023年1-3月）發(fā)行人流動負債分別為約514.22億元、564.02億元、709.72億元和 970.54億元，占總負債比重分別為 84.5%、87.44%、90.22%和 95.36%。流動負債中短期借款占比較大，近三年及一期末短期借款分別為101.33億元、82.45億元、119.59億元和354.98億元，占流動負債比重分別為 19.71%、14.62%、16.85%和 36.58%。發(fā)行人短期負債占比較高，存在到期償還的壓力。
從負債率來看，公司近年來業(yè)務發(fā)展帶來負債水平的提高，公司業(yè)務包括大宗商品經營服務及大宗商品物流服務，其行業(yè)性質決定公司的資產負債率相對較高。最近三年及一期末，發(fā)行人的資產負債率分別為 69.66%、67.31%、68.37%和 73.48%，資產負債率相對較高可能導致發(fā)行人面臨一定的風險。
在受限資產方面，截至 2023 年 3 月末，發(fā)行人受限資產價值合計為115.25億元，其中，
受限貨幣資金54.55億元，受限固定資產18.77億元，受限無形資產5.46億元。受限資產占總資產的比重為8.32%，占凈資產比重為31.38%，存在受限資產較大的風險。
截至6月26日收盤，廈門象嶼（600057.SH）報8.39元/股，跌幅0.59%。
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