中國證券監(jiān)督管理委員會廣東監(jiān)管局網(wǎng)站近日公布的行政監(jiān)管措施決定書(〔2020〕133號)顯示，經(jīng)查，廣東安爾發(fā)智能科技股份有限公司(以下簡稱“安爾發(fā)”，430569)存在以下信息披露違規(guī)行為：截至2020年4月30日，安爾發(fā)未按期披露2019年年度報告，且不符合《關(guān)于做好當(dāng)前上市公司等年度報告審計與披露工作有關(guān)事項(xiàng)的公告》(證監(jiān)會公告〔2020〕22號)等規(guī)定的延期披露年度報告相關(guān)情形。
上述行為，違反了《非上市公眾公司信息披露管理辦法》第十一條第一款、第十二條第一款等相關(guān)規(guī)定。安爾發(fā)董事長劉冬香、董事會秘書詹剛未按照《非上市公眾公司信息披露管理辦法》第五條的規(guī)定忠實(shí)、勤勉地履行職責(zé)，對公司上述違規(guī)行為負(fù)有主要責(zé)任。
根據(jù)《非上市公眾公司信息披露管理辦法》第四十九條的規(guī)定，廣東監(jiān)管局決定對安爾發(fā)、劉冬香、詹剛采取出具警示函的行政監(jiān)管措施。安爾發(fā)、劉冬香、詹剛應(yīng)認(rèn)真吸取教訓(xùn)，切實(shí)加強(qiáng)對證券法律法規(guī)的學(xué)習(xí)，依法真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時、公平地履行信息披露義務(wù)，同時公司應(yīng)對相關(guān)責(zé)任人員進(jìn)行內(nèi)部問責(zé)，于收到本決定書30日內(nèi)向廣東監(jiān)管局報送整改報告、內(nèi)部問責(zé)情況，并抄報全國股轉(zhuǎn)公司。
經(jīng)中國經(jīng)濟(jì)網(wǎng)記者查詢發(fā)現(xiàn)，安爾發(fā)成立于2006年1月11日，注冊資本8629.9萬元。劉冬香為法定代表人、董事長。鄧新文為控股股東、實(shí)際控制人，持股比例36.56%。公司于2014年12月24日在新三板掛牌，主辦券商為華西證券股份有限公司(以下簡稱“華西證券”)，2017年2月10日，安爾發(fā)的主辦券商更換為東莞證券股份有限公司(以下簡稱“東莞證券”)。公司股票自2020年5月6日起被全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)有限責(zé)任公司停牌，直至公司披露《2019年年度報告》后復(fù)牌。
《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)主辦券商持續(xù)督導(dǎo)工作指引(試行)》第九條規(guī)定：主辦券商應(yīng)督導(dǎo)掛牌公司建立健全并有效執(zhí)行內(nèi)部管理制度，包括但不限于會計核算體系、財務(wù)管理和風(fēng)險控制等制度，以及對外擔(dān)保、重大投資、委托理財、關(guān)聯(lián)交易等重大經(jīng)營決策的程序與規(guī)則等。
2017年2月13日，安爾發(fā)公告稱，公司于2014年聘請華西證券擔(dān)任主辦券商，經(jīng)與華西證券充分溝通與友好協(xié)商，雙方于2017年1月15解除持續(xù)督導(dǎo)協(xié)議，并于同日與東莞證券簽訂了《持續(xù)督導(dǎo)協(xié)議書》。
2020年4月30日，安爾發(fā)公告稱，由于公司現(xiàn)金短缺而無力聘請會計師事務(wù)所進(jìn)行年報審計，公司在2020年6月30日(含當(dāng)日)之前無法披露2019年年度報告，公司股票存在將被全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)終止掛牌的風(fēng)險。
相關(guān)規(guī)定：
《非上市公眾公司信息披露管理辦法》(證監(jiān)會令【第162號】)第十一條規(guī)定：掛牌公司定期報告包括年度報告、中期報告和季度報告。精選層掛牌公司應(yīng)當(dāng)披露年度報告、中期報告和季度報告。創(chuàng)新層、基礎(chǔ)層掛牌公司應(yīng)當(dāng)披露年度報告和中期報告。凡是對投資者作出投資決策有重大影響的信息，均應(yīng)當(dāng)在定期報告中披露。
《非上市公眾公司信息披露管理辦法》(證監(jiān)會令【第162號】)第十二條規(guī)定：年度報告應(yīng)當(dāng)在每個會計年度結(jié)束之日起四個月內(nèi)，中期報告應(yīng)當(dāng)在每個會計年度的上半年結(jié)束之日起兩個月內(nèi)，季度報告應(yīng)當(dāng)在每個會計年度第三個月、第九個月結(jié)束之日起一個月內(nèi)編制完成并披露。第一季度季度報告的披露時間不得早于上一年度年度報告的披露時間。
《非上市公眾公司信息披露管理辦法》(證監(jiān)會令【第162號】)第四十九條規(guī)定：掛牌公司及其董事、監(jiān)事、高級管理人員，掛牌公司的股東、實(shí)際控制人及其董事、監(jiān)事、高級管理人員違反本辦法的，中國證監(jiān)會可以采取以下措施：
(一)責(zé)令改正;
(二)監(jiān)管談話;
(三)責(zé)令公開說明;
(四)出具警示函;
(五)認(rèn)定為不適當(dāng)人選;
(六)依法可以采取的其他監(jiān)管措施。
以下為原文：
關(guān)于對廣東安爾發(fā)智能科技股份有限公司、
劉冬香、詹剛采取出具警示函措施的決定
廣東安爾發(fā)智能科技股份有限公司、劉冬香、詹剛：
經(jīng)查，廣東安爾發(fā)智能科技股份有限公司(以下簡稱安爾發(fā)或公司)存在以下信息披露違規(guī)行為：
截至2020年4月30日，安爾發(fā)未按期披露2019年年度報告，且不符合《關(guān)于做好當(dāng)前上市公司等年度報告審計與披露工作有關(guān)事項(xiàng)的公告》(證監(jiān)會公告〔2020〕22號)等規(guī)定的延期披露年度報告相關(guān)情形。上述行為，違反了《非上市公眾公司信息披露管理辦法》第十一條第一款、第十二條第一款等相關(guān)規(guī)定。
安爾發(fā)董事長劉冬香、董事會秘書詹剛未按照《非上市公眾公司信息披露管理辦法》第五條的規(guī)定忠實(shí)、勤勉地履行職責(zé)，對公司上述違規(guī)行為負(fù)有主要責(zé)任。
根據(jù)《非上市公眾公司信息披露管理辦法》第四十九條的規(guī)定，我局決定對安爾發(fā)、劉冬香、詹剛采取出具警示函的行政監(jiān)管措施。你們應(yīng)認(rèn)真吸取教訓(xùn)，切實(shí)加強(qiáng)對證券法律法規(guī)的學(xué)習(xí)，依法真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時、公平地履行信息披露義務(wù)，同時公司應(yīng)對相關(guān)責(zé)任人員進(jìn)行內(nèi)部問責(zé)，于收到本決定書30日內(nèi)向我局報送整改報告、內(nèi)部問責(zé)情況，并抄報全國股轉(zhuǎn)公司。
如果對本監(jiān)督管理措施不服，可以在收到本決定書之日起60日內(nèi)向中國證券監(jiān)督管理委員會提出行政復(fù)議申請;也可以在收到本決定書之日起6個月內(nèi)向有管轄權(quán)的人民法院提起訴訟。復(fù)議與訴訟期間，上述監(jiān)督管理措施不停止執(zhí)行。
廣東證監(jiān)局
2020年9月23日
