審計風暴揭A股“炒房”亂象 1656家公司持投資性房產市值近萬億
審計署接連幾份審計報告的釋出，將多年來藏匿在房地產行業內的眾多違規行為曝光。
6月20日，審計署針對金融風險防控等突出問題，予以審計并發布報告。報告指出，工商銀行、農業銀行、中信集團3家金融機構9家大型國有銀行，違規向房地產行業提供融資360.87億元，抽查的個人消費貸款中也有部分實際流入樓市股市。
值得注意的是，多家金融機構和企業涉及“炒房”現象。據東方財富Choice數據顯示，截至6月22日，A股3582家上市公司中，共有1656家上市公司持有投資性房地產，占比46.23%;合計持有市值9904.66億元，同比增長近兩成。而在去年同期，持有投資性房地產的上市公司數量為1479家，合計持有市值8299.13億元。
“審計報告釋放出一個明顯的信號，房地產調控進一步加強，誓將去杠桿進行到底”。有房地產業內人士向長江商報記者表示，與以往銀行審計報告不同，今年3家銀行的審計報告中明確將房地產融資提上臺面，并單獨作為一項違規行為呈列于清單，詳盡地指出具體金額。而作為表外業務的理財資金違規為房地產提供融資，也是首次被審計機關重視，房地產融資收緊再次被證實。
17億款項所涉銀行暫未公布
中信集團等3家金融機構占大頭
9家大型國有銀行，國有銀行幾乎全部中槍。審計署6月20日最新審計報告顯示，中信集團、農業銀行、工商銀行共向違規房地產行業提供融資343.69億元，提供剩余17.18億元款項的國有銀行暫未公布。
9家大型國有銀行中，工商銀行2013年至2016年間，河北、江蘇分行未嚴格執行監管規定，違規向房地產企業發放并購貸款36.24億元;農業銀行2014年10月至2016年底，農業銀行通過理財資金向房地產企業提供融資、違規向土地儲備中心和部分建筑工程施工許可證等“四證”不全的房地產企業等提供融資，涉及金額96.44億元;中信銀行2013年至審計時，所屬中信銀行、中信信托未嚴格執行監管規定，向“四證”不全或低密度房地產項目提供融資211.01億元，另有部分融資被用于繳納土地出讓金。
另外，3家銀行還涉及向地方政府平臺提供融資等違規問題。工商銀行于2014年至2016年，上海、浙江分行向實際承擔地方政府融資平臺功能的機構提供貸款、理財融資等119.32億元;農業銀行于2015年至2016年，上海、廣東2家分行及農銀國際(中國)投資有限公司違規向地方政府融資平臺或實際承擔融資平臺功能的企業提供融資17.37億元;中信銀行于2015年1月至審計時，所屬中信信托、中信銀行和中信金融租賃有限公司違規向地方政府融資平臺或實際承擔融資平臺功能企業提供融資205.1億元。
監管利劍揮向惡意輸血，房地產業或迎陣痛
面對審計署針對違規“輸血”的嚴查，上述3家金融機構同日先后公布整改情況。
工商銀行回應，涉及的貸款已采取了相應的風險防范和化解措施，風險基本可控。農業銀行則表示，已對審計發現的問題即刻采取整改措施，截至公告日，審計發現問題的整改率達到98.48%。中信集團也就審計報告回應表示，對于業務經營方面問題，在認清原因、嚴肅問責的基礎上，積極采取措施強化合規管理。
其實，本次的審計并不是突如其來，只是在例行檢查的同時，順便對房地產行業的去杠桿問題進來了一次大檢查。而從審計結果來看，金融降杠桿尚有“漏網之魚”，任重道遠。至少未來可預期的時間內，銀行表外資產流向房地產的問題將受到更加嚴厲的監控和打擊，房地產業或迎陣痛期。
與此同時，本次監管再次用實際行動，進一步證明了房地產市場的監管力度。
360.87億對于龐大的房地產行業來說也并不是大數字，同時360.87億可能也不是全部，但是，背后隱含的警示意義則十分重大。現下，一些銀行違規向房地產輸血是有意而為，各種包裝手段五花八門，尤其是部分銀行向“四證”不全或低密度房地產項目提供融資，有明知故犯的嫌疑。這與去杠桿，引導經濟脫虛向實的大方向不符，監管利劍揮向惡意輸血，警示意義大于數字本身。而在國有大型銀行向房地產提供融資違規中，還伴隨處分相關責任人的實措，勢必也將規范銀行信貸部門，起到警示作用。
房地產企業的融資也全面受限，除了近期房企公司債發行的收緊，銀行、信托、券商資管、地產私募等各融資渠道均不同程度受到監管。
A股近半上市公司持有投資性房產
十幾年來，隨著房價的飆升，投資房地產的上市公司數年年上升，部分公司甚至把“炒房”作為主打產業。這些投資性房產并不包括自用房地產，及作為存貨可銷售的房地產。
有報道稱，去年以來，包括深圳在內，多個城市住宅房產被投資公司整購。
據東方財富Choice數據顯示，截至6月22日，A股3582家上市公司中，共有1656家上市公司持有投資性房地產，占比46.23%;合計持有市值9904.66億元，同比增長近兩成。而在去年同期，持有投資性房地產的上市公司數量為1479家，合計持有市值8299.13億元。
從行業分布看，持有投資性房地產最大的行業是房地產4375.78億元，其次是商業貿易1508.79億元，建筑裝飾持有金額866.88億元排在第三。
未按要求退出房地產、公司炒房行為也在此次審計署審查中被曝光。被點名企業包括東方電氣集團、中國中車集團、中國商用飛機有限責任公司等。
據審計署報告，2010年4月，東方電氣集團在年度投資計劃外使用2084.07萬元購買27套商品房及車位，至審計時長期閑置。
在炒房公司中，尤其以保險、銀行最會炒房。如中國平安當仁不讓地成為最強炒房企業。中國銀行，交通銀行、招商銀行等都布局了大量房產。在業內人士看來，以公司名義購買、持有房產尤其是住宅，事實上已成為房地產調控的漏洞。
隨著此次審計署的曝光，公司“炒房”行為有望得到監管。
易居研究院智庫中心研究總監嚴躍進
審計是對當前房地產去杠桿一次大檢查
此次審計署的審計，顯然是對當前房地產去杠桿的一次大檢查，利好行業規范。類似違規現象充分說明了一點，即當前房地產市場的審計力度會加大，這主要是要管好資金、管好價格、管好行為。從資金方面看，各類資金未來套現的可能性會減少，包括近期的信用卡透支等方面的管制。從價格方面看，各類有較好利差的貸款會有管制，甚至會涉及到部分房產抵押、典當等領域的貸款業務。從行為方面看，放貸方面的風控會不斷務實，審核趨嚴，利好規范市場交易。
未來此類約束會增強，是當前銀行貸款方面需要注意的內容。有一點是很關鍵的，即未來若是有各類資金違規進入房地產，預計銀行信貸部門面臨更嚴懲罰的可能性會加大，這也要求信貸人員注意實質性審查，對于各類名目的貸款，賬目要清晰、流向要清晰，進而防范呆賬壞賬和糊涂賬的風險出現。長江商報記者 屠心凱 綜合報道
