赫美集團(tuán)2月18日午間發(fā)布公告，將購買新三板公司英雄互娛全部或部分股權(quán)，此次交易可能涉及公司控股股東及實際控制人變更，構(gòu)成重組上市。
此次交易對手方是英雄互娛的股東迪諾投資、迪諾兄弟及其他。據(jù)了解，迪諾投資、迪諾兄弟分別持有英雄互娛30.43%和6.16%的股權(quán);雙方構(gòu)成一致行動人關(guān)系。
擬借殼登陸A股
公開資料顯示，英雄互娛是一家研發(fā)、發(fā)行移動電競游戲的公司，全球注冊用戶達(dá)4億。在2015年通過“借殼”塞爾瑟斯登陸新三板”。
掛牌新三板后不久，頭頂“新三板移動電競第一股”光環(huán)的英雄互娛便釋放出要登陸A股市場的信號。2018年2月9日，英雄互娛發(fā)布公告，稱與國泰君安證券簽署A股市場上市服務(wù)協(xié)議公告稱，因發(fā)展需要，公司擬在國內(nèi)A股市場發(fā)行股票并上市，雙方希望通過充分發(fā)揮各自的優(yōu)勢，建立長期穩(wěn)定的合作關(guān)系，積極籌備與開展公司首次公開發(fā)行股票并上市的事宜。
從業(yè)績來看，英雄互娛目前處于穩(wěn)步增長階段。數(shù)據(jù)顯示，2015-2017年，英雄互娛分別實現(xiàn)凈利潤1980萬元、5.32億元以及9.15億元。2018年前三季，英雄互娛實現(xiàn)凈利潤4.25億元，同比上漲8.77%。
由于在新三板市場頻繁并購，英雄互娛的商譽(yù)金額頗高，截至2018年9月末為19.04億元。有投行人士表示，在不少市公司自曝2018全年商譽(yù)減值業(yè)績“地雷”的背景下，預(yù)計監(jiān)管層對借殼上市過程中的商譽(yù)問題會更加關(guān)注，尤其是游戲、影視等企業(yè)這些商譽(yù)減值的高發(fā)地帶。
賣殼方深陷虧損泥潭
而“賣殼方”赫美集團(tuán)，目前種種麻煩麻煩纏身。業(yè)績方面，2018年前三季度，赫美集團(tuán)實現(xiàn)營業(yè)收入約15.89億元，同比下降15.83%;凈利潤 為-2.5億元，比上年同期相比減少318.1%。此外，赫美集團(tuán)預(yù)計2018全年虧損3.95-4.66億元。
赫美集團(tuán)的資產(chǎn)負(fù)債率也在不斷上升，2015-2017年底分別為38.58%、60.26%、68.80%和69.76%。截至2018年9月末，赫美集團(tuán)負(fù)債總額42.58億元，資產(chǎn)負(fù)債率69.76%，流動負(fù)債35.44億元，其中短期借款12.62億元，其他應(yīng)付款13.65億元，還有3.17億元票據(jù)及應(yīng)付賬款等。
為緩解資金壓力，赫美集團(tuán)還于去年11月拋售阿瑪尼相關(guān)業(yè)務(wù)，引入了北京文科投資顧問有限公司、裕文堂等戰(zhàn)略投資人;并將董事長王磊原定的2億元增持計劃進(jìn)行了延后，在2018年12月6日發(fā)布的延期公告中，赫美集團(tuán)明確提及了存在資金流動性緊張等問題。
值得注意的是，赫美集團(tuán)2018年12月發(fā)布的公告顯示，控股股東首赫投資向武漢信用小額貸款股份有限公司借貸5000萬元，赫美集團(tuán)提供擔(dān)保，對此償付義務(wù)承擔(dān)連帶責(zé)任。因作為共同被告未在期限內(nèi)履行生效法律文書確定的給付義務(wù)，赫美集團(tuán)被列入失信被執(zhí)行人名單。
隨后，深交所就此事對赫美集團(tuán)下發(fā)關(guān)注函，要求其補(bǔ)充說明相關(guān)情況的同時，還問到“目前生產(chǎn)經(jīng)營與融資情況是否正常，是否具有持續(xù)經(jīng)營能力”。
今年1月，赫美集團(tuán)稱，由于融資難度加大，全資子公司赫美商業(yè)終止了對崇高百貨的收購。
截至停牌前，赫美集團(tuán)股價為6.42元，公司總市值33.89億元。(記者班杉 見習(xí)記者李曉紅)
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