9月23日，普華永道發布《2020年半年度中國銀行業回顧與展望》(以下簡稱“報告”)顯示， 2020年上半年，中國上市銀行實現凈利潤9010. 52億元, 同比減少9.05%, 為史上首次出現整體性負增長。
報告指出，52家上市銀行(A股和H股)中共有28家銀行凈利潤出現同比下滑。其中，6家大型商業銀行、10家股份制商業銀行中的9家均為凈利潤負增長，36家城農商行中共有13家凈利潤負增長，且呈現明顯的地域性差異。
普華永道中國北區金融業主管合伙人朱宇將原因歸結于，面對新冠疫情和復雜嚴峻的國內外形勢，銀行業貫徹逆周期調節政策，加大對實體經濟的支持力度，造成凈利潤下滑。同時，他指出，受疫情影響，大部分上市銀行的不良率上升明顯，未來的資產質量壓力依然較大。
受疫情影響，上市銀行的不良貸款和逾期貸款金額持續增加，且增速較同期明顯加快。數據顯示，截至2020年6月末，不良額和逾期額較去年末分別增加了10.19%和 4.50%，至1.74 萬億元和1.91萬億元。不良額和逾期額較2018年末的增速分別為3.94%和 2.29%。
“上半年主要受新冠疫情的影響，銀行業整體不良情況呈現抬頭之勢。”普華永道中國內地金融業合伙人張紅蕾表示，在監管相關的延期還本付息政策的要求下，部分風險的暴露存在滯后性，預計未來商業銀行不良貸款仍會有較大上升的壓力，為資產質量管控帶來挑戰。
值得關注的是，銀行凈利差和凈息差整體收窄，壓力明顯。報告認為，貸款市場報價利率(LPR)下行，適逢存量貸款向該基準轉換，導致上市銀行的貸款及債券投資收益率下降，整體凈息差和凈利差收窄。另外，還有一大原因在于銀行向實體經濟讓利。
為支持實體經濟發展，上市銀行加強信貸支持力度。截止至2020年6月末，貸款總額117萬億元，比2019年末增加9萬億元，增幅8.3%。各類貸款中，公司貸款占比回升，零售貸款占比回落。披露新發放普惠貸款利率的5家大型商業銀行，2020年上半年較2019年全年平均利率水平下降26個基點以上，最多達54個基點。
2020年上半年，在增提撥備和加大對中小微企業信貸投放力度的情況下，上市銀行各級資本充足率呈現明顯下降趨勢。為緩解資本壓力，銀行通過增發、配股、優先股、永續債、可轉債、 二級資本債等多渠道資本工具發行，持續補充資本。
得益于多年來經營和風險把控能力提升，銀行總體運行平穩，資產負債規模穩定增長。報告顯示，截至2020年6月末，總資產和總負債增速分別為7.65%和7.74%，增速較去年同期有所上升(2019年同期增速分別為5.88%和5.95%)，規模分別達到212.71萬億元和195.95萬億元。
朱宇認為，下半年銀行業在做好金融服務六穩和六保，推進防范化解重大金融風險攻堅戰的過程中，需要關注五個方面的挑戰及機遇：1) 寬信貸政策需要精準導向;2)中小銀行深化改革，多途徑增強資本實力;3)防范化解重大風險收官之年，監管力度明顯趨嚴;4)資管新規過渡期新要求下理財業務轉型;5)疫情為加速數字化轉型提供契機。
